DGAP-News: DVB Bank erzielt im ersten Quartal 2016 ein ordentliches Konzernergebnis vor Steuern (News mit Zusatzmaterial)

DVB Bank erzielt im ersten Quartal 2016 ein ordentliches Konzernergebnis vor Steuern (News mit Zusatzmaterial)

DGAP-News: DVB Bank SE / Schlagwort(e): Quartals-/Zwischenmitteilung

DVB Bank erzielt im ersten Quartal 2016 ein ordentliches Konzernergebnis vor

Steuern (News mit Zusatzmaterial)

12.05.2016 / 08:19

Für den Inhalt der Mitteilung ist der Emittent verantwortlich.

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Frankfurt am Main, 12. Mai 2016 - Die DVB Bank SE (ISIN DE0008045501)

konnte in den ersten drei Monaten 2016 insgesamt ein ordentliches

Konzernergebnis vor Steuern in Höhe von 25,9 Mio EUR erwirtschaften (erstes

Quartal 2015: 84,3 Mio EUR).

Ralf Bedranowsky, Vorsitzender des Vorstands der DVB Bank SE, nimmt zu den

Quartalsergebnissen der Bank wie folgt Stellung:

"Im herausfordernden geopolitischen, makroökonomischen und

branchenspezifischen Umfeld erwies sich das Geschäftsmodell der Bank als

widerstandsfähig. Die eindeutige Fokussierung auf Finanzierungen von

Transportmitteln bewährt sich auch in diesen schwierigen Zeiten.

Im ersten Quartal 2016 schlossen wir im Transport Finance-Kerngeschäft 27

neue Transaktionen mit einem Volumen von 1,2 Mrd EUR ab (erstes Quartal

2015: 51 neue Transaktionen mit einem Volumen von 1,7 Mrd EUR). Während die

Bank in den anhaltend schwierigen Marktsegmenten der Schifffahrt eine

zurückhaltende Kreditvergabepolitik verfolgte, entwickelte sich das

Neugeschäft sehr erfolgreich im Aviation Finance mit Flugzeugfinanzierungen

und im Land Transport Finance mit Finanzierungen von rollendem

Eisenbahnmaterial und von schienennahen Fahrzeugen.

Erfolgreich waren wir auch im Beratungsgeschäft, sodass der

Provisionsüberschuss um 3,1 % auf 27,0 Mio EUR gesteigert werden konnte.

Positiv ist weiter zu bewerten, dass es uns gelungen ist, die

Verwaltungsaufwendungen bei 46,2 Mio EUR zu halten (erstes Quartal 2015:

44,8 Mio EUR) - trotz der weiterhin hohen Aufwendungen für regulatorisch

bedingte Projekte.

Die Risikovorsorge im Kreditgeschäft stieg unserer Prognose entsprechend -

und zwar von 13,4 Mio EUR auf 36,3 Mio EUR. Die Vorsorge wurde im

Wesentlichen für Engagements im Altbestand des Shipping Finance-Portfolios

und für Finanzierungen im Offshore Finance-Portfolio notwendig, das durch

den Ölpreisverfall belastet ist.

Das erste Quartal 2015 enthielt einen substanziellen Einmalertrag aus

Veräußerungen von Finanzanlagen (Teilveräußerung einer Beteiligung an der

Wizz Air Holdings Plc). Dieser mit unseren Aviation Investment Management-

Aktivitäten generierte Einmaleffekt entfiel im Berichtszeitraum 2016.

Wir betrachten das Geschäftsjahr 2016 weiterhin mit zurückhaltender

Zuversicht und streben ein Konzernergebnis an, das an das Vorjahresniveau

heranreichen sollte. Angesichts der anhaltenden Herausforderungen an den

Schifffahrts- und Offshore-Märkten verkennen wir nicht, dass die

Risikovorsorge weiter erhöht bleiben wird."

Im Detail betrachtet, stellt sich der Zwischenabschluss wie folgt dar:

Der Zinsüberschuss ging um 10,8 % von 64,8 Mio EUR auf 57,8 Mio EUR zurück,

was wie folgt begründet ist: Die im Zinsergebnis enthaltenen Risikokosten

beliefen sich auf 0,9 Mio EUR (erstes Quartal 2015: 2,7 Mio EUR). Sie

enthielten im Westlichen den Aufwand für die von der Bank im Rahmen von

Restrukturierungsmaßnahmen gehaltenen Schiffe. Das Zinsergebnis wird

weiterhin durch vorzeitige Kredittilgungen und das Vorhalten zusätzlicher

Liquidität bei der Europäischen Zentralbank zu negativen Zinsen aufgrund

der neuen europäischen Liquiditätsanforderungen (LCR) belastet. Darüber

hinaus gerieten die Zinsmargen durch den weltweit steigenden

Finanzierungswettbewerb an den Transportmärkten unter Druck.

Die Risikovorsorge im Kreditgeschäft belief sich auf 36,3 Mio EUR (erstes

Quartal 2015: 13,4 Mio EUR). Dabei wurde insgesamt Risikovorsorge in Höhe

von 131,9 Mio EUR zugeführt, davon 113,3 Mio EUR in Shipping Finance und

Offshore Finance - bedingt durch anhaltend schwierige Rahmenbedingungen an

den internationalen Schifffahrts- und Offshore-Märkten. Im Gegenzug konnten

insgesamt 95,6 Mio EUR an Risikovorsorge aufgelöst werden (davon 84,1 Mio

EUR im Shipping Finance und Offshore Finance). Der Zinsüberschuss nach

Risikovorsorge belief sich auf 21,5 Mio EUR und lag damit unter dem

Vorjahreswert in Höhe von 51,4 Mio EUR. Gegenüber dem Jahresende 2015 stieg

der Bestand an Risikovorsorge bestehend aus Einzelwert-berichtigungen,

Portfoliowertberichtigungen und Rückstellungen von 291,8 Mio EUR um 5,9 %

auf 309,1 Mio EUR.

Der Provisionsüberschuss, der im Wesentlichen Provisionen aus dem

Neugeschäft des Transport Finance sowie aus dem Asset Management und aus

Beratungsmandaten im Corporate Finance enthält, stieg um 3,1 % von 26,2 Mio

EUR auf 27,0 Mio EUR.

Das Ergebnis aus at Equity bewerteten Unternehmen belief sich auf -0,2 Mio

EUR (erstes Quartal 2015: 3,1 Mio EUR). Das Sonstige betriebliche Ergebnis

belief sich auf 4,4 Mio EUR (erstes Quartal 2015: -0,9 Mio EUR).

Die Verwaltungsaufwendungen nahmen um 3,1 % auf 46,2 Mio EUR zu (erstes

Quartal 2015: 44,8 Mio EUR). Dabei stiegen die Personalaufwendungen um 6,2

% auf 27,4 Mio EUR (Vorjahr: 25,8 Mio EUR). Die Anzahl der in einem aktiven

Arbeitsverhältnis tätigen Mitarbeiter stieg im Vergleichszeitraum um 36

Personen auf 611 Mitarbeiter. Die Sachaufwendungen (inklusive

Abschreibungen) sanken hingegen leicht um 1,1 % von 19,0 Mio EUR auf 18,8

Mio EUR.

Das grundsätzlich volatile Ergebnis aus Finanzinstrumenten gemäß IAS 39

(Handelsergebnis, Ergebnis aus Sicherungsbeziehungen, Ergebnis aus ohne

Handelsabsicht abgeschlossenen Derivaten und Ergebnis aus Finanzanlagen)

belief sich auf 27,9 Mio EUR (erstes Quartal 2015: 60,8 Mio EUR). Der

Vorjahreswert enthielt einen substanziellen Einmalertrag aus Veräußerungen

von Finanzanlagen (Teilveräußerung einer Beteiligung an der Wizz Air

Holdings Plc). Dieser mit den Aviation Investment Management-Aktivitäten

der Bank generierte Sondereffekt entfiel im Berichtszeitraum 2016.

Das Konzernergebnis vor Bankenabgabe, Sicherungseinrichtung BVR und Steuern

belief sich damit auf 34,4 Mio EUR (erstes Quartal 2015: 95,8 Mio EUR).

Hiervon waren bereits zu Jahresbeginn die voraussichtliche Bankenabgabe für

das Geschäftsjahr 2016 in Höhe von 3,7 Mio EUR (2015: tatsächlich

abgeführte Banken-abgabe in Höhe von 3,3 Mio EUR) und die Aufwendungen für

die Sicherungseinrichtung des BVR in Höhe von 4,8 Mio EUR (2015:

Aufwendungen für die Sicherungseinrichtung des BVR in Höhe von 4,6 Mio EUR)

abzuziehen.

Das Konzernergebnis vor Steuern sank um 69,3 % von 84,3 Mio EUR auf 25,9

Mio EUR und das Konzernergebnis (nach Steuern) lag bei 19,2 Mio EUR und

konnte damit das Vorjahresergebnis in Höhe von 74,9 Mio EUR nicht

erreichen.

Im Vergleich zum Jahresende 2015 sank die Bilanzsumme der DVB zum 31. März

2016 - im Wesentlichen währungsbedingt - insgesamt um 3,4 % auf 25,7 Mrd

EUR (31. Dezember 2015: 26,6 Mrd EUR).

Das nominale Kundenkreditvolumen (Forderungen an Kunden, Garantien und

Bürgschaften, unwiderrufliche Kreditzusagen und Derivate) verringerte sich

um 4,7 % auf 24,1 Mrd EUR (auf US-Dollar-Basis blieb es mit 27,5 Mrd USD

konstant).

Die DVB steuert und bewertet das Geschäft mittels der finanziellen

Kennzahlen Return on Equity vor Steuern (ROE), Cost-Income-Ratio (CIR) und

dem risikoadjustierten Economic Value Added (EVA(TM)). Um die

Berechnungsmethodik zu vereinheitlichen und transparenter zu gestalten,

berücksichtigt die DVB ab dem ersten Quartal 2016 bei allen drei Kennzahlen

sowohl die Aufwendungen für Bankenabgabe und Sicherungseinrichtung BVR als

auch den operativen Teil des IAS-39-Ergebnisses (das Ergebnis aus

Finanzanlagen). Die Aufwendungen für Bankenabgabe und Sicherungseinrichtung

BVR sind stets zum Jahresbeginn für das gesamte Geschäftsjahr anzusetzen

und werden dann unterjährig nicht mehr abgegrenzt. Im Rahmen der

Kennzahlenberechnung hält die DVB die unterjährige Abgrenzung jedoch für

ökonomisch sinnvoll, da so die geschäftliche Entwicklung realistischer

abgebildet werden kann.

Auf dieser Basis entwickelten sich die finanziellen Steuerungsgrößen der

Bank wie folgt:

Der ROE (vor Steuern) lag bei 1,3 % (erstes Quartal 2015: 23,5 %) und wurde

wie folgt errechnet: Das Konzernergebnis vor IAS 39, jedoch einschließlich

des Ergebnisses aus Finanzanlagen und vor Steuern, wurde dividiert durch

die zeitanteilige Summe des gewichteten Kapitals (bestehend aus

Grundkapital, Kapitalrücklage, Gewinnrücklage ohne Fonds für allgemeine

Bankrisiken, ohne Minderheitenanteile, ohne latente Steuern sowie vor

Einstellung des Konzernergebnisses).

Die CIR belief sich auf 54,4 % (erstes Quartal 2015: 34,1 %) und errechnete

sich wie folgt: Die Summe aus Verwaltungsaufwendungen und den

zeitanteiligen Aufwendungen für Bankenabgabe und Sicherungseinrichtung BVR

wurde dividiert durch die Summe aus Zinsüberschuss (vor Risikovorsorge),

Provisionsüberschuss, Ergebnis aus Finanzanlagen, Ergebnis aus at Equity

bewerteten Unternehmen und dem Sonstigem betrieblichen Ergebnis.

Die risikoadjustierte Kennzahl EVA(TM) lag bei -21,2 Mio EUR (erstes

Quartal 2015: 53,9 Mio EUR). Die Kennzahl wurde wie folgt berechnet: Vom

Konzernergebnis vor IAS 39, jedoch einschließlich des Ergebnisses aus

Finanzanlagen und vor Steuern werden die zeitanteiligen Risikokapitalkosten

abgezogen.

Die DVB berichtet Kapitalquoten, die nach den Basel-III-Grundsätzen

(Advanced Approach) ermittelt werden. Danach belief sich die harte

Kernkapitalquote zum 31. März 2016 auf 13,5 % (31. Dezember 2015: 16,3 %),

während die Gesamtkapitalquote 18,7 % (31. Dezember 2015: 22,4 %) betrug.

Über die DVB Bank SE:

Die DVB Bank SE, mit Sitz in Frankfurt am Main, ist der führende Spezialist

im internationalen Transport Finance-Geschäft. Die Bank bietet ihren Kunden

integrierte Finanz- und Beratungsdienstleistungen in den Segmenten Shipping

Finance, Aviation Finance, Offshore Finance und Land Transport Finance an.

Die DVB ist an wesentlichen internationalen Finanz- und Verkehrszentren

vertreten: am Firmensitz in Frankfurt am Main, an weiteren europäischen

Standorten (Amsterdam, Athen, Hamburg, London, Oslo und Zürich), in Amerika

(New York und Curaçao) und in Asien (Singapur und Tokio). Die Aktien der

DVB Bank SE sind an der Frankfurter Wertpapierbörse notiert (ISIN:

DE0008045501). Weitere Informationen erhalten Sie unter www.dvbbank.com.

Ansprechpartnerin in der DVB:

Elisabeth Winter

Head of Group Corporate Communications

Managing Director

Telefon: +49 69 9750 4329

E-Mail: elisabeth.winter@dvbbank.com

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Zusatzmaterial zur Meldung:

Dokument: http://n.eqs.com/c/fncls.ssp?u=CCQIHLHOEA

Dokumenttitel: Pressemitteilung mit weiteren Informationen

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Sprache: Deutsch

Unternehmen: DVB Bank SE

Platz der Republik 6

60325 Frankfurt am Main

Deutschland

Telefon: 069-97504-329

Fax: 069-97504-850

E-Mail: info@dvbbank.com

Internet: www.dvbbank.com

ISIN: DE0008045501

WKN: 804550

Börsen: Regulierter Markt in Frankfurt (General Standard);

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