DGAP Zwischenmitteilung: Intertainment AG

Intertainment AG: Zwischenmitteilung für die ersten drei Quartale 2014

Intertainment AG / Veröffentlichung einer Mitteilung nach § 37x WpHG

19.11.2014 16:00

Zwischenmitteilung nach § 37x WpHG, übermittelt durch DGAP - ein Service der EQS Group AG.

Für den Inhalt der Mitteilung ist der Emittent verantwortlich.

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München, 19. November 2014 - Der Intertainment Konzern hat die ersten drei

Quartale 2014 mit einem gegenüber dem vergleichbaren Vorjahreszeitraum kaum

veränderten Periodenfehlbetrag in Höhe von -296 TEuro abgeschlossen, nach

-300 TEuro im vergleichbaren Vorjahreszeitraum. Das Ergebnis der

gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beläuft sich ebenfalls auf -296 (i.V. -300)

TEuro.

Angaben zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Vermögenslage des Intertainment Konzerns war zum Abschlussstichtag 30.

September 2014 von einer gestiegenen Bilanzsumme geprägt. Sie ist von 269

TEuro zum 31. Dezember 2013 auf 385 TEuro gestiegen. Grund dafür sind vor

allem höhere Finanzmittel durch die im Juli 2014 durchgeführte

Kapitalerhöhung.

Unverändert zu den beiden ersten Zwischenabschlüssen dieses Jahres weist

Intertainment auch in der 9-Monats-Bilanz auf der Aktivseite der Bilanz

lediglich unter den kurzfristigen Vermögenswerten Positionen aus. Die

bedeutendste Position sind dabei die Zahlungsmittel. Sie haben sich

gegenüber dem 31. Dezember 2013 um 125 TEuro auf 319 TEuro erhöht. Der

Buchwert des Filmvermögens ist von 60 TEuro auf 33 TEuro gesunken. Darin

spiegeln sich die im Berichtszeitraum vorgenommenen Bewertungen und

Abschreibungen für erfolgte Lizenzverkäufe wider. Die Forderungen und

sonstigen Vermögenswerte betragen 33 TEuro, nach 15 TEuro zum

Bilanzstichtag 2013.

Auf der Passivseite sind die kurzfristigen Schulden um 35 TEuro auf 9.984

TEuro gestiegen. Die größte Position unter den kurzfristigen Schulden sind

die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen. Sie betreffen die

Rückzahlungsverpflichtungen für die von der MK Medien Beteiligungs GmbH

erhaltenen Darlehen samt Zinsen.

Die kurzfristigen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben

sich um 21 TEuro auf 53 TEuro verringert, und die sonstigen kurzfristigen

Rückstellungen wurden ebenfalls um 21 TEuro auf 119 TEuro reduziert. Die

sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten haben sich dagegen um 11 TEuro

auf 73 TEuro erhöht.

Das Konzerneigenkapital hat sich von -9.680 TEuro zum Bilanzstichtag 2013

auf -9.599 TEuro zum 30. September 2014 erhöht. Dies ist vor allem auf die

im Juli durchgeführte Kapitalerhöhung zurückzuführen, wohingegen sich der

Konzernperiodenfehlbetrag in Höhe von 296 TEuro negativ auf das

Eigenkapital ausgewirkt hat. Das gezeichnete Kapital ist aufgrund der

Kapitalerhöhung von 14.737 TEuro auf 15.137 TEuro gestiegen. Die

Kapitalrücklage blieb dagegen mit 1.328 TEuro ebenso unverändert wie die

gesetzliche Rücklage mit 116 TEuro.

Der Intertainment Konzern erzielte in den ersten drei Quartalen 2014 einen

Umsatz von 10 (vergleichbarer Vorjahreszeitraum 0) TEuro. Dieser

resultierte aus der Verwertung von Filmrechten aus der Filmbibliothek. Die

sonstigen betrieblichen Erträge beliefen sich auf 80 (i.V. 40) TEuro. Sie

umfassen im Berichtszeitraum unter anderem Erträge aus einem

Forderungsverzicht. Der Materialaufwand ist auf 28 (i.V. 9) TEuro

gestiegen. Er ist auf Abschreibungen des Filmvermögens zurückzuführen.

Weiter deutlich rückläufig war der Personalaufwand. Er betrug in den ersten

drei Quartalen 2014 insgesamt 27 TEuro und betrifft insbesondere die

Vergütung des Vorstands. Im vergleichbaren Vorjahreszeitraum hatte

Intertainment noch einen Personalaufwand von 57 TEuro ausgewiesen. Die

sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind dagegen um 55 TEuro auf 263 TEuro

gestiegen. Sie umfassen im Wesentlichen die laufenden Verwaltungskosten des

Intertainment Konzerns.

Das Zinsergebnis beläuft sich auf -68 (i.V. -66) TEuro. Es umfasst vor

allem die Zinsaufwendungen für die von der MK Medien Beteiligungs GmbH

gewährten verzinslichen Darlehen.

Wesentliche Ereignisse in den ersten drei Quartalen 2014 sowie nach Ende

des Berichtszeitraums

Beteiligung an SightSound Technologies

Intertainment besitzt unverändert zum 31. Dezember 2013 eine vollständig

abgeschriebene Beteiligung in Höhe von 10,6 Prozent an dem US-Unternehmen

SightSound Technologies Holding LLC. SightSound ist im Besitz von

US-Patenten für den digitalen Download von Audio- und Video-Dateien aus dem

Internet. Im Zusammenhang damit ist ein zivilrechtliches Verfahren zwischen

SightSound und Apple in den USA anhängig. Im Rahmen dieses Verfahrens hatte

Apple zwei Patente von SightSound zur Überprüfung vor das Patent Trial and

Appeal Board (PTAB) der US-Patentbehörde gebracht.

Nach Abschluss des Berichtszeitraums wurde Intertainment darüber

informiert, dass das PTAB diese Patente als nicht patentierbar verworfen

und damit zugunsten von Apple entschieden hat. Mitte Oktober informierte

SightSound Intertainment darüber, dass es vor dem United States Court of

Appeals for the Federal Circuit Rechtsmittel gegen die Entscheidung des

PTAB eingelegt hat. Nach Informationen von Intertainment erwartet

SightSound, dass die Schriftsätze im Rahmen des Berufungsverfahrens in den

kommenden Monaten ausgetauscht sein werden und das Berufungsverfahren

danach zügig weitergeführt wird.

Kapitalerhöhung

Zur Stärkung der Eigenkapitalsituation und zur Deckung des kurzfristigen

Liquiditätsbedarfs der Gesellschaft hat Intertainment im Juli 2014 eine

Kapitalerhöhung durchgeführt. Durch diese flossen der Gesellschaft

insgesamt 400.000 Euro zu. Angeboten hatte Intertainment bis zu 400.000 auf

den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am

Grundkapital von 1,00 Euro je Aktie. Der Bezugspreis betrug 1,00 Euro je

Aktie und das Bezugsverhältnis 37:1. Zusätzlich stand den Aktionären die

Möglichkeit für einen Überbezug offen. Die Kapitalerhöhung war knapp

zweifach überzeichnet.

Darlehens-Prolongation

Im April 2014 wurde die Laufzeit der von der MK Medien Beteiligungs GmbH

gewährten Darlehen samt Zinsen bis zum 30. Juni 2015 verlängert. Der

Zinssatz wurde unverändert mit 0,75 % über Euribor festgelegt. Für die

Darlehen samt Zinsen liegen unbefristete qualifizierte Rangrücktritte vor.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die im Konzernanhang zum 31. Dezember 2013 dargelegten Angaben zu den

sonstigen finanziellen Verpflichtungen, Eventualschulden sowie

Haftungsverhältnissen gelten weiterhin.

Prüfung durch die Deutsche Prüfstelle für Rechnungslegung

Die Deutsche Prüfstelle für Rechnungslegung (DPR) hatte Intertainment Ende

November 2013 mitgeteilt, dass sie eine anlassunabhängige

Stichprobenprüfung durchführen und in diesem Zusammenhang den Konzern- und

Jahresabschluss einschließlich des zusammengefassten Lage- und

Konzernlageberichts zum 31. Dezember 2012 überprüfen werde. Diese Prüfung

dauerte zum Zeitpunkt der Erstellung dieses Zwischenlageberichts noch an.

Prognose und Risikobericht - bestandsgefährdende Risiken

Der Zwischenbericht für die ersten drei Quartale 2014 wurde unter der

Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ('Going Concern')

aufgestellt. Das Management von Intertainment geht von einer positiven

Fortführungsprognose aus, so dass Intertainment mit überwiegender

Wahrscheinlichkeit im laufenden und den folgenden Geschäftsjahren seine

geschäftlichen Aktivitäten unter Einhaltung der Zahlungsverpflichtungen

fortführen kann. Insgesamt ist die Einschätzung der Fortführung der

Unternehmenstätigkeit von den wesentlichen Unsicherheiten geprägt, dass der

Vorstand auf entsprechende Finanzmittel von Dritten, wie z.B. der MK Medien

Beteiligungs GmbH, angewiesen ist, und weitergehende Erklärungen seitens

der MK Medien Beteiligungs GmbH abgegeben und bestehende Vereinbarungen

seitens der MK Medien Beteiligungs GmbH verlängert werden müssen. Die

benötigten Finanzmittel, die weitergehenden Erklärungen und die

Verlängerung der bestehenden Vereinbarungen wurden zum

Aufstellungszeitpunkt dieses Konzernzwischenberichts von der MK Medien

Beteiligungs GmbH nicht verbindlich abgegeben. Aus heutiger Sicht ist es

als sehr unwahrscheinlich anzusehen, dass eine dritte Finanzierungsquelle

kurzfristig gefunden werden kann, falls die MK Medien Beteiligungs GmbH das

Finanzierungsvolumen nicht rechtzeitig und in ausreichendem Umfang zur

Verfügung stellt. Aufgrund der bisher immer rechtzeitig erfolgten

Finanzierung, der Abgabe weiterer Erklärungen und der Verlängerung der

bestehenden Vereinbarungen durch die MK Medien Beteiligungs GmbH darf das

Management davon ausgehen, dass auch künftig die entsprechenden

Finanzmittel, Erklärungen und Verlängerungen zur Verfügung gestellt bzw.

abgegeben werden. Sollten diese nicht oder nicht in ausreichendem Umfang

erfolgen und sollten die Prämissen der Finanzplanung der Intertainment AG

nicht wie geplant eintreten, ist der Fortbestand der Intertainment AG in

hohem Maße - auch sehr kurzfristig - wegen Zahlungsunfähigkeit und/oder

Überschuldung gefährdet.

Bezüglich der übrigen Chancen und Risiken des Intertainment Konzerns

verweisen wir auf den Chancen- und Risikobericht im Lagebericht für das

Geschäftsjahr 2013.

München, 19. November 2014

Intertainment AG

Der Vorstand und der Aufsichtsrat

Ende der Zwischenmitteilung

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Sprache: Deutsch

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Ende der Mitteilung DGAP News-Service

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